Einen verlorenen 20-Dollar-Schein in der Tasche deines Wintermantels zu finden, ist ein großartiges Gefühl, aber stell dir vor, du würdest stattdessen ein paar tausend Dollar von der Bundesregierung finden.
Die New Yorker bekommen endlich eine riesige Neuigkeit bezüglich einer IRS-Pandemie-Rückerstattung, die bisher unter dem Radar geflogen ist.
Während die meisten von uns dachten, die Zeit der COVID-Schecks sei längst vorbei, hat eine große rechtliche Wende vor Gericht gerade Millionen von Steuerzahlern die Tür geöffnet, um Geld zurückzufordern, das ihnen vor Jahren zu viel berechnet wurde.
Die ganze Situation läuft auf ein stilles, aber wirkungsvolles Urteil im Fall Kwong gegen die Vereinigten Staaten hinaus, in dem das US-Bundesgericht für Schadensersatzansprüche entschied, dass die Pandemie rechtlich als „von der Bundesregierung erklärte Katastrophe“ gemäß Internal Revenue Code Section 7508A(d) gilt.
Aufgrund dieser speziellen Einstufung hätte die IRS technisch gesehen die Steuerfristen für mehrere Jahre „auf Eis legen“ müssen.
Das bedeutet, dass diese lästigen Verzugsgebühren, Zinsaufschläge und Strafen wegen versäumter Steuererklärung, die du vielleicht auf dem Höhepunkt der Pandemie gezahlt hast, wahrscheinlich ohne die erforderliche Befugnis festgesetzt wurden.
Millionen von Amerikanern erkennen jetzt, dass ihnen Gebühren berechnet wurden, die sie eigentlich gar nicht schuldeten, und das Geld fließt endlich zurück an die Menschen.
Was genau ist die IRS-Pandemie-Rückerstattung?
Es handelt sich im Grunde um eine massive Korrektur für alle, die zwischen Anfang 2020 und Mitte 2023 mit IRS-Strafen belegt wurden.
Die Gerichte haben kürzlich die Auffassung bestätigt, dass Steuerfristen während der Katastrophenzeit automatisch ausgesetzt waren, und damit an frühere Erfolge wie die Entscheidung in der Rechtssache Abdo gegen Commissioner angeknüpft.
Jetzt haben Steuerzahler, die in diesem Zeitraum benachteiligt wurden, einen Rechtsanspruch darauf, dieses Geld zurückzufordern.
Wer hat Anspruch auf das Geld?
Laut USA Today hast du wahrscheinlich Anspruch auf diese IRS-Pandemie-Rückerstattung, wenn dir vom IRS zwischen dem 20. Januar 2020 und dem 10. Juli 2023 Strafen oder Zinsen berechnet wurden.
Dies gilt sowohl für Privatpersonen als auch für Kleinunternehmer in New York, denen es schwerfiel, ihre Zahlungen aufrechtzuerhalten, während die Stadt stillstand. Wenn du in dieser Zeit eine alte Steuerschuld beglichen oder endlich deine Steuererklärungen für 2021 oder 2022 nachgereicht hast, solltest du auf jeden Fall deine Unterlagen auf etwaige Strafgebühren überprüfen.
So beantragst du deine Rückerstattung
Die IRS wird nicht gerade an deine Tür klopfen und dir eine Tüte Bargeld überreichen, also musst du ein bisschen selbst aktiv werden.
- Hol dir deine Steuerbescheide: Logge dich in dein offizielles IRS-Online-Konto ein und rufe deinen „Tax Account Transcript“ für die Jahre 2020, 2021 und 2022 ab.
- Achte auf Strafcodes: Du suchst nach allen Transaktionen, die als „Strafe“ oder „Zinsen“ gekennzeichnet sind und während des Katastrophenzeitraums stattfanden.
- Reiche Formular 843 ein: Das ist das magische Stück Papier. Die meisten Experten empfehlen Steuerzahlern, einen „vorbeugenden Antrag“ mit dem IRS-Formular 843 einzureichen, um sicherzustellen, dass sie ihren Platz in der Warteschlange sichern, bevor die Frist abläuft.
Die Frist, die du nicht verpassen darfst
Du musst schnell handeln, denn die Frist für diese Ansprüche läuft bald ab. Der branchenweite Stichtag, um deinen Anspruch auf eine Rückerstattung zu wahren , ist der 10. Juli 2026.
Selbst wenn die IRS später gegen das Gerichtsurteil Berufung einlegt, wirkt die Einreichung deines Antrags jetzt wie ein „Platzhalter“, um sicherzustellen, dass du nicht von deinem Geld ausgeschlossen wirst.
Dies ist eine völlig andere Situation als die Inflationsrückerstattungsschecks des Staates New York, die wir in naher Zukunft erwarten könnten. Während diese eine einmalige Zuwendung des Staates wären, geht es bei dieser neuen IRS-Rückerstattung darum, Geld zurückzubekommen, das dir von Anfang an rechtmäßig zustand.
Wenn du deine Unterlagen für dieses Jahr noch in Ordnung bringst, schau dir unbedingt unseren vollständigen Leitfaden zum Steuertermin 2026 in NYC an, damit du am Ende nicht noch mehr schulden musst.
